Какие документы нужны в налоговую при сдаче декларации о ипотеке

Какие документы нужны в налоговую при сдаче декларации о ипотеке

Наша цель — сделать для вас процесс получения вычета при покупке квартиры в ипотеку еще более прозрачным. Для этого мы создали видео-инструкцию, в которой максимально просто рассказываем о возврате налога за ипотечные проценты — с картинками и примерами.

Чтобы оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку или по жилищному займу, в ИФНС по месту жительства необходимо представить следующие документы:

Договор с организацией, которая выдала кредит. Такой организацией может быть банк или компания-работодатель. Не забудьте – в тексте договора должно быть упоминание о целевом назначении кредита на покупку или строительство определенной недвижимости. Подготовьте заверенную копию.

Справка о выплаченных за год процентах. Справку запрашиваете там, где вы получили кредит – в банке или в бухгалтерии с места работы. Предоставляется оригинал.

Документ, удостоверяющий личность. Это может быть паспорт или другой заменяющий его документ. Подготовьте копии первой страницы и прописку. Несмотря на то, что копия паспорта не включена в список необходимых документов, мы рекомендуем иметь ее на руках.

Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах за год. Выдается бухгалтерией организации, где вы работаете.

Справка должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2020 году вы готовите вычет за 2017 год, 2-НДФЛ должна быть за 2017 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2020 год не нужно.

Если в течение года вы были трудоустроены в нескольких организациях, необходимо собрать справки со всех рабочих мест. Предоставляется оригинал.

Узнайте, какие документы необходимо подать в вашем случае!

Заявление на возврат налога. В заявлении установленного образца указываются реквизиты, на которые будут перечислены деньги из бюджета. Предоставляется оригинал.

Договор долевого участия или договор купли-продажи. Подготовьте заверенную копию.

Документы по оплате сделки. Квитанциями, платежными поручениями или расписками вы подтверждаете факт и сумму покупки жилья. Инспекция принимает заверенные копии.

Акт приема-передачи, если вы купили жилье по договору долевого участия. Заверенная копия.

Выписка из ЕГРН, если вы приобрели жилье по договору купли-продажи. Заверенная копия.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. Предоставляется оригинал.

Будьте готовы к тому, что ряд налоговых инспекций требует копии платежных документов по уплате основной суммы долга. Это могут быть платежные поручения, выписки, чеки и другое. Кроме того инспектор может запросить копии документов по оплате кредитных процентов.

Вы не обязаны их представлять, поэтому действуйте на свое усмотрение – либо подготовьте запрошенные документы, либо укажите на письмо ФНС РФ от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@. В нем сказано, что для получения вычета достаточно представить банковскую справку об уплаченных процентах.

Супервычет: оплата наших услуг только после получения вычета!

Как заверить документы

Копии не обязательно заверять у нотариуса. На каждой странице напишите «копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и текущую дату. Как правило, налоговая инспекция не отказывается принимать такие документы.

Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 1699 ₽

Перечень документов для налогового вычета по ипотеке, инструкция по заполнению 3-НДФЛ

Ипотечные заемщики имеют право вернуть уже уплаченный налог на доходы в связи с покупкой квартиры и выплатой процентов банку.

Для этого существует специальная процедура, которая предусматривает подачу заявления о получении налогового вычета в налоговой или по месту работы.

Все тонкости и нюансы написания заявления и подачи всех необходимых документов рассмотрим в данной статье.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — просто позвоните, это быстро и бесплатно !

Перечень справок для ФНС, необходимых для возврата 13% от покупки жилья

Для получения налогового вычета по ипотеке потребуется собрать внушительный набор документов. Самые важные из них: справка о доходах (по форме 2-НДФЛ), где указывается заработок заемщика и сумма уплаченного налога, а также налоговая декларация.

  • 3-НДФЛ;
  • заявление;
  • копия паспорта;
  • справка с работы (2-НДФЛ);
  • копия кредитного договора с банком;
  • копии правоустанавливающих документов на квартиру;
  • квитанции об уплате кредита;
  • график погашения кредита;
  • справка из банка о фактически выплаченных процентах.

Заявление и декларация представляет собой утвержденную форму, которую нужно будет просто заполнить. Справка о доходах заказывается в бухгалтерии по месту работы. Для нее также предусмотрена готовая форма. В справке указывается размер зарплаты за последний год, суммы налога на доходы, все контакты работодателя, а также должность и персональные данные заемщика.

Справки должны быть свежими, например, 2-НДФЛ и справка из банка должны быть не старше одного месяца. В справке из банка просто указывается сумма процентов, которые были уже уплачены банку за последний год. Обязательно делается и ссылка на номер конкретного кредитного договора.

Какой тип декларации нужен для возмещения имущественного налога?

Бланк 3-НДФЛ заполняет лично заемщик. Документ и образец можно найти в любой налоговой либо на сайте ФНС РФ. Заполнение и подача декларации возможно в двух формах – электронной и бумажной. В первом случае можно воспользоваться программой «Декларация» на сайте ФНС. Обе формы подачи 3-НДФЛ имеют равную силу.

Структура налоговой декларации:

  • Титульный лист (все сведения о налогоплательщике, адрес, контакты).
  • Первый, второй и шестой разделы.
  • Лист Д1 (расчет налоговых вычетов).
  • Лист А (в нем декларируется полученный доход).

В первом разделе декларации содержатся сведения о суммах налога, подлежащих уплате. Здесь же указывается и подсчитанная сумма возврата. Во втором описывается вся схема расчета налоговой базы. Оба листа Д1 и А предназначены для более детальной информации по вычетам и полученным за год доходам и расходам.

Заполнение декларации через программу «Декларация» проще всего, поскольку различные коды и другие данные могут быть заполнены автоматически после введения всех данных о плательщике. К тому же программа произведет автоматический подсчет суммы налогового вычета, который в противном случае придется высчитывать самостоятельно.

Как заполнить 3-НДФЛ?

  1. На титульном листе декларации последовательно вписывается фамилия, имя, отчество, дату и место рождения. Например, Адриянов Петр Семенович, 1997 год рождения, место рождения – Москва.
  2. Указывается также код страны (643) и налогоплательщика (760), сведения о паспорте, а также статус налогоплательщика (1 – налоговый резидент РФ). В конце титульного листа делается отметка о достоверности всех изложенных сведений с подписью и датой. Указывается и количество листов декларации, например, 5 листов.
  3. При заполнении декларации в первом разделе ставится общая сумма налога, который будет уплачен. Например, 0%. Обязательно отмечается и сумма налога, подлежащая возврату из бюджета, к примеру, 139 тыс. рублей. В конец первого раздела также ставится личная подпись о достоверности изложенных сведений.
  4. Во втором разделе нужно будет показать, каким образом проводились расчеты. Здесь указывается общая стоимость проданной квартиры, налоговый вычет и база для исчисления налога. Если право собственности на квартиру возникло после 2016 года, то в договоре купли-продажи должна быть указана сумма не ниже 70% от кадастровой стоимости.
  5. В Листе А делается отметка о ставке налога (13%), сумме облагаемого дохода, цены продажи квартиры и исчисленного налога в рублях. В Листе Д1 нужно указать сведения о купленной квартире (адрес, вид собственности (индивидуальный или общий долевой, совместный), дату регистрации объекта, стоимость жилья, год начала использования.
  6. В пункте 1.12 Листа Д1 указывается сумма фактически произведенных расходов на покупку жилья и сумма выплаченных процентов. Например, квартира покупалась Адрияновым П.С. за 1 млн. рублей, а за первый год было выплачено процентов в 170 тыс. рублей.
  • Скачать бланк 3-НДФЛ
  • Скачать образец заполнения 3-НДФЛ для имущественного вычета по ипотеке

Заполнение декларации с первоначальным взносом

Первоначальный взнос также учитывается в качестве расходов заемщика на покупку жилья. Эта сумма указывается в Листе Д1.

Нюансы в списке бумаг при оформлении через работодателя

Если возврат подоходного налога осуществляется по месту работы, то к вышеописанному списку документов нужно обязательно добавить уведомление налоговой. Чтобы его получить нужно подать полный пакет бумаг в налоговую и получить одобрение на возврат налога. Уведомление подается вместе с заявлением на получение вычета.

Как оформить заявление?

  1. Бланк заявления на получение возврата налога можно скачать на сайте налоговой. На трех листах заемщику нужно написать все свои персональные данные, место регистрации и проживания, а также реквизиты счета, на который будут отправлены деньги.

Например, Адриянов Петр Семенович, 1997 года рождения, проживающий в Москве, ул. Строителей, 12. Номер банковского счета 234 500 607 902 789 123. Образец заполнения заявления есть на сайте ФНС.
В заявлении указываются пункты:

  • номер заявления;
  • Ф.И.О. заявителя;
  • сумма вычета;
  • налоговый период;
  • код по ОКТМО;
  • код бюджетной классификации;
  • ИНН заемщика;
  • все сведения о счете в банке;
  • паспортные данные.
  • Документ всегда предоставляется в письменной форме и его можно заполнить от руки или на компьютере. Подпись может быть обычной либо электронно-цифровой, если заявление отправляется через сайт ФНС РФ.
  • В заявлении прописываются все сведения о заемщике, включая его адрес, телефон и место регистрации. В графе налоговый расчетный период нужно указать год, в котором уплачивался налог (например, 2017). Код налогового периода выглядит как ГД.00.2017 (либо любой другой год), где ГД это годовой, а 00 код налога. Код ОКТМО представляет собой код региона и его можно узнать в налоговой.
  • На втором листе нужно вписать не только номер счета, но и его тип (например, сберегательный), имя получателя и полное наименование банка, банковский идентификационный код, корреспондентский счет банка.

    Например, Сбербанк, сберегательный счет, корреспондентский счет 30101810400000000225, банковский идентификационный код 044525225, номер счета клиента: 40817810010203040506, получатель Адриянов Петр Семенович.

  • Читать еще:  Могу ли я вернуть джинсы обратно если они не нравятся
  • Перед графой «номер счета» нужно поставить 1 (статус налогоплательщика, а не плательщика страховых взносов или налогового агента). На последнем листе вписываются паспортные данные, адрес регистрации, почтовый индекс, код региона.
    • Скачать бланк заявления на получение имущественного вычета по ипотеке от ФНС
    • Скачать образец заявления на налоговый вычет по ипотеке

    Написание заявления при возврате подоходного налога через работодателя

    Если Адриянов П.С. решил получать вычет на работе, то ему нужно заполнить в письменной виде два заявления:

    1. на подтверждение права на получение налогового имущественного вычета у работодателя (подается в налоговой);
    2. на получение налогового имущественного вычета (подается в бухгалтерии по месту работы).

    Заявления вполне можно заполнить от руки либо распечатать и подписать. В первом заявлении излагается просьба на основании ст.220 Налогового Кодекса РФ подтвердить право на получение вычета с указанием года, суммы на вычет в связи с покупкой квартиры и в связи с оформлением ипотеки.

    Например, «Я, Адриянов П.С., прошу подтвердить право на получение вычета…». Заемщик четко указывает, что вычетом он намерен пользоваться по месту своей работы, и указывает адрес и реквизиты работодателя (к примеру, Московский автомобильный завод, ул. Семашко, 18).

    В самом заявлении на получении вычета на имя руководителя компании, заемщик также обращается с просьбой предоставить вычета на основании той же статьи НК РФ. В документе указывается: номер уже полученного от налоговой уведомления о подтверждении права на вычет и сумма положенной компенсации.

    Например, уведомление от 17.05.2018 № 09-06/2365@ выданного ИФНС №7 по г. Москве, вычет составляет 139 тыс. рублей. Оба заявления подписываются лично заемщиком.

    При оформлении кредита на покупку квартиры заемщики вправе требовать возврата налога за проценты по ипотеке в размере до 390 тыс. рублей. Также есть возможность возврата средств в связи с самой покупкой недвижимости. Но сумма, с которой считается вычет, не должна превышать 2 млн. рублей.

    Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

    Получение налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

    Одна из самых попкулярных тем — вычет при покупке жилья в ипотеку. Ниже рассмотрим особенности получения имущественного вычета при покупке жилья с привлечением кредитных средств.

    Основной вычет

    При покупке квартиры/дома с использованием ипотечных средств Вы можете получить два налоговых вычета: основной вычет (пп.3 п.1 ст.220 НК РФ) и вычет по ипотечным процентам (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

    Основной вычет при приобретении квартиры в ипотеку ничем не отличается от вычета при обычной покупке. Мы не будем рассматривать его подробно, а лишь напомним основные моменты:

    • Максимальный размер вычета составляет 2 млн рублей. Вернуть вы сможете 13% от этой суммы — 260 тыс. рублей. Подробнее «Размер вычета при покупке жилья».
    • Право на вычет возникает после получения Акта приема-передачи квартиры (при покупке по договору долевого участия) или даты оформления права собственности согласно выписке из ЕГРН (при покупке по договору купли-продажи). Подавать документы на вычет в налоговый орган можно по окончании года, когда возникло на него право. Подробнее «Информация об имущественном вычете»,«Когда возникает право вычета».
    • В вычет можно включить как свои, так и заемные средства. С юридической точки зрения кредитные средства также считаются Вашими расходами.

    Список необходимых документов и процесс получения вычета описаны в статьях: «Список документов для получения вычета» и «Процесс получения вычета».

    Пример: В 2019 году Дежнев Г.С. взял в банке ипотечный кредит в размере 2 млн рублей и купил квартиру стоимостью 2,2 млн рублей. Свидетельство о регистрации права собственности было оформлено также в 2019 году. В 2020 году Дежнев Г.С. подал в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год и заявил основной вычет в максимальном размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), несмотря на то, что личных средств Дежнев потратил только 200 тыс. рублей. Также он может заявить вычет по ипотечным процентам.

    Вычет по ипотечным процентам

    При покупке жилья в ипотеку, кроме основного вычета, Вы также можете получить вычет по уплаченным кредитным процентам и вернуть 13% от фактически уплаченных процентов по ипотеке.

    Заметка: Ваши выплаты по ипотеке делятся на две части: выплата основного долга и выплата кредитных процентов. Данный вычет Вы можете получить только по выплатам по кредитным процентам (выплаты по основному долгу в вычет не войдут).

    1. Право на вычет по ипотечным процентам возникает только в момент возникновения права основного вычета. Если ипотека оформлена ранее года, в котором была получена выписка из ЕГРН (или Акт приема-передачи), то в состав вычета все равно можно включить все уплаченные Вами проценты с первых платежей ипотеки.

    Пример: В 2017 году Бельский Г.И. оформил ипотеку и заключил договор долевого участия на строительство квартиры, а в 2019 году он получил Акт приема-передачи квартиры. Несмотря на то, что ипотека выплачивалась с 2017 года, обратиться в налоговую инспекцию за вычетом Бельский Г.И. может только в 2020 году. Но получить вычет он сможет по всем фактически уплаченным с 2017 года процентам.

    2. Максимальный размер вычета по ипотечным процентам составляет 3 млн рублей (к возврату 390 тыс. рублей).

    Заметка: если кредитный договор заключен до 1 января 2014 года, то применяются старые нормы и размер вычета по кредитным процентам не ограничен.

    Пример: В 2018 году Уланова Н.Н. взяла в банке ипотечный кредит 10 млн рублей и купила квартиру стоимостью 12 млн рублей. За 2018-2019 годы Уланова Н.Н. заплатила 4 млн рублей ипотечных процентов. В 2020 году Уланова Н.Н. подала в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год и заявила основной имущественный вычет в размере 2 млн руб. (к возврату 260 тыс. рублей), а также вычет по кредитным процентам в размере максимальной суммы 3 млн руб. (к возврату 390 тыс. рублей).

    Заявить к вычету можно только фактически уплаченные ипотечные проценты за прошлые календарные годы.

    Пример: В июне 2019 года Гречихин С.Д. взял ипотеку и купил квартиру. В 2020 году он может подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ за 2019 год для получения основного вычета и вычета по процентам, уплаченным с июля по декабрь 2019 года. В 2021 году Гречихин С.Д. сможет подать документы за 2020 год (в декларации добавить уплаченные проценты в 2020 году), в 2022 году – за 2021 год и т.д.

    По каким кредитам и займам можно получить вычет по процентам?

    Вычет по кредитным процентам можно получить не только по договорам ипотеки, а по любому целевому займу, направленному на приобретение/строительство жилья (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ).

    Например, если Вы взяли займ у работодателя и в договоре написано, что займ будет потрачен на покупку конкретной квартиры, то Вы сможете получить налоговый вычет по выплачиваемым кредитным процентам. Если такой записи в договоре не будет, то несмотря на то, что Вы потратили займ на покупку жилья, вычет Вы получить не сможете (Письмо Минфина от 08.04.2016 №03-04-05/20053).

    Пример: В 2019 году Шилова К.О. взяла займ у организации на покупку квартиры. В договоре четко указано, что займ потрачен на покупку конкретной квартиры, поэтому Шилова К.О. сможет получить вычет по кредитным процентам.

    Пример: В 2019 году Тамарина Э.М. купила квартиру за 2 млн рублей с привлечением кредита на потребительские цели в размере1 млн рублей. Так как кредит не является целевым на покупку квартиры, Тамарина Э.М. сможет получить имущественный вычет в размере 2 млн рублей (к возврату 260 тыс. рублей), а вычетом по процентам воспользоваться не сможет.

    Документы для оформления вычета по ипотечным процентам

    Для получения вычета по ипотечным процентам в дополнение к основным документам по сделке (см. «Документы») нужно представить в налоговую инспекцию копию кредитного договора и справку об уплаченных процентах. Справку можно получить в банке, в котором Вы оформляли ипотеку. В некоторых банках справку выдают сразу, а в некоторых — через несколько дней после письменного запроса (это лучше уточнить в своем банке).

    Иногда в налоговом органе могут также запросить платежные документы по оплате ипотечных процентов (платежные поручения, выписку из банка, квитанции и т.п.). В этом случае можно либо предоставить документы (если они в наличии), или сослаться на письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/19630@, где указано, что справки об уплаченных процентах из банка достаточно и дополнительных платежных документов для получения вычета не требуется.

    Обязательно ли заявлять вычет по кредитным процентам сразу?

    Если Вы еще не исчерпали основной вычет, то Вы можете сразу не заявлять вычет по ипотечным процентам, чтобы не подавать в налоговый орган дополнительные документы. Как только основной вычет будет исчерпан, Вы сможете добавить в декларацию информацию о вычете по кредитным процентам и приложить соответствующие документы.

    Пример: В 2019 году Хавина М.В. купила квартиру в ипотеку за 3 млн рублей. Доходы Хавиной М.В. составляют 800 тыс. рублей в год (сумма удержанного налога за год 104 000 руб.). В этом случае в 2020 году она сможет заявить основной вычет (так как не имеет смысла заявлять проценты). В 2021 году Хавина М.В. продолжит получать основной вычет. В 2022 году, так как основной вычет будет исчерпан, она добавит в декларацию данные об уплаченных процентах с начала выплат (с 2019 года).

    Обязательно ли подавать документы на вычет каждый год?

    Часто складывается ситуация, когда основной вычет уже исчерпан, а сумма выплачиваемых процентов по ипотеке небольшая. Чтобы сэкономить время Вы можете не подавать документы в налоговый орган каждый календарный год, а подавать раз в несколько лет, включив в декларацию все уплаченные за эти годы проценты.

    Читать еще:  Как открыть детскую площадку с батутами на улице

    Пример: В 2018 году Детнев Л.П. купил квартиру в ипотеку. Согласно условиям ипотеки, он ежегодно выплачивает ипотечных процентов на сумму 100 000 рублей. Доходы Детнева Л.П. в год превышают 2 млн рублей. В 2019 году Детнев подал документы в налоговый орган и получил основной вычет и вычет по процентам, уплаченным в 2018 году. В 2020 году Детнев может не подавать декларацию, а подождать несколько лет и заявить все проценты сразу: например, подать документы в 2022 году и получить вычет по процентам, уплаченным в 2019, 2020 и 2021 годах.

    Вычет по процентам при перекредитовании (рефинансировании кредита)

    В случае рефинансирования кредита в другом банке Вы можете получить вычет по процентам и по первоначальному, и по новому кредиту (пп.4 п.1 ст.220 НК РФ). При этом важно, чтобы в новом договоре было явно отмечено,что он выдан для рефинансирования прошлого целевого кредита.

    Пример: Голованов И.В. купил квартиру в 2018 году стоимостью 3 млн рублей (из них 1 млн рублей собственных средств, а 2 млн рублей заемных). В 2019 году он осуществил рефинансирование кредита в другом банке. Тогда при получении вычета по процентам Голованов И.В. сможет учесть проценты, выплаченные по первому и второму кредитам.

    Процесс получения вычета

    Процесс получения вычета по ипотечным процентам не отличается от получения основного вычета и подробно рассмотрен в статьях:«Процесс получения вычета», «Получение имущественного вычета через работодателя».

    Если вы еще не приобрели жилье, рекомендуем сайт-методичку нашего партнера КВАРТИРА-БЕЗ-АГЕНТА.ру. Это учебный сайт для тех, кто хочет разобраться в правилах купли-продажи квартир.

    Личный консультант заполнит
    за вас декларацию за 1699 ₽

    Документы, необходимые для возврата процентов по ипотеке: актуальный список 2020 года

    За 2018-2019 годы ипотека стала самым популярным банковским продуктом. Люди желают иметь собственное жилье. Лучше платить кредит за квартиру, чем снимать чужое жилье. Налоговый вычет средств – актуальная тема, которая волнует потребителя. Рассмотрим подробнее этот вопрос.

    Смысл налогового вычета

    Ипотечный кредит не одобрят человеку, который не имеет официального трудоустройства. Это говорит о том, что каждый заемщик регулярно проводит отчисления в ФНС в виде подоходного налога, который составляет 13% от заработной платы.

    Налоговый вычет – это возврат средств, которые пользователь заплатил за квартиру. Условия распространяются также и на проценты, которые необходимо выплатить. Существуют правила и нормы, установленные налоговым кодексом РФ.

    В соответствующей статье (21) вы сможете найти положения, которые регламентируют порядок возврата налогового вычета. Есть ограничения, больше положенной суммы клиент получить не сможет. Иногда документы оформляются на несколько лет, но каждый год заново предоставляются справки на возмещение налога.

    Эта государственная услуга позволяет немного облегчить финансовое положения после приобретения жилой площади. Некоторым удается сделать на полученные деньги ремонт, другие делают запрос работодателю, чтобы тот не взимал с ним процент 13% с официальной заработной платы.

    Потенциальные получатели государственной помощи

    Налоговый кодекс установил, что возврат средств ндфл при ипотеке положен:

    1. Людям, которые взяли целевой кредит на покупку жилья (ипотеку).
    2. Человеку с официальной заработной платой, который исправно выплачивает налоги.
    3. Иностранным гражданам, которые трудоустроены и выполняют налоговые обязательства перед государством.
    4. Супругам, которые распределили доли на имущество мирным путем.

    Вычет не положен:

    • Лицам, которые взяли потребительский кредит на любые цели.
    • Индивидуальным предпринимателям с действующими простыми схемами уплаты налога.
    • Женщинам, которые находятся в декретном отпуске и не получают зарплату.
      Пенсионерам возрастной категории 70+.
    • Человеку, который имеет задолженности по кредитам, перед приставами.

    В каком случае можно частично вернуть уплаченные по ипотеке проценты

    Специалисты утверждают, что такой возврат денежных средств возможен. Необходимо соблюсти следующие условия:

    • Наличие официального дохода. Государство РФ может вернуть частично средства только с доходов, которые числятся в налоговой декларации.
    • Размер суммы не может быть выше той, что вы уже выплатили в налоговый фонд.
    • Клиент должен подать заявку в налоговую после перечисления установленного объема НДФЛ.
    • Заявитель не может иметь долги перед РФ.
    • Женщина в декретной отпуске и неработающий пенсионер не могут получить налоговый вычет, даже частично.
    • Правом возврата НДФЛ можно пользоваться только однократно.

    Максимальная сумма

    Чтобы рассчитать сумму, положенную по закону, нужно понять, как производится вычет налога по ипотеке. Когда вы приступаете к расчету средств, то нужно стараться учесть множество ограничений, которые затрудняют положение клиента. Иногда из-за незнания некоторых деталей пользователь не поучает положенные ему 13 процентов от покупки жилья.

    Государством устанавливается максимальный порог налогового вычета. Он не может быть выше 2 миллионов рублей на стоимость жилья и 3 миллионов рублей на проценты, которые выплачивает заемщик. 13 процентов от этих сумм составят 260 000 рублей и 390 000. Максимальный возврат денег будет составлять 650 000 рублей. Потребитель не сможет получить больше указанной суммы, какой бы дорогой не была его квартира.

    Государства не сможет выплатить вам больше 650 000 рублей, но меньше запросто. Если клиент заработал миллион, купил квартиру на 500 000 рублей, то вычет будет составлять столько же, а 13% от него будет 65 000 рублей.

    Таким образом, положенные 130 000 от полумиллиона в течение 24 месяцев. Если вы оформляете долевую собственность, то распределяться сумма будет, исходя из положенных каждому участнику процесса долей.

    Когда супруги приобретают квартиру в качестве совместной собственности, они пишут соответствующее заявление, где указаны их части. Исходя из оформленных документов, будет рассчитываться величина налогового вычета мужу и жене. Доля может быть до 10% до 90%. Если один задействованный участник уже получил имущественный возврат, то второму не выплатят более 50%.

    Порядок возврата НДФЛ

    Вернуть деньги, которые плательщик внес в казну государства, можно легко и безопасно.

    Нужно лишь соблюдать ряд главных правил:

    • Собрать всю документацию, которая необходима для получения вычета в 2019 году. Особенно важно соблюсти точность, если вы отправляете почтой. К тому моменту, когда инспектор найдет ошибку и отправит бумаги назад может пройти слишком много времени.
    • Грамотно заполнить декларацию типа 3ндфл. Там надо отметить личные данные плательщика, объем ссуды в банке, уровень заработной платы.
    • Подать собранный пакет документов в фискальное отделение. Если вы делаете почтовое отправление, то надо обязательно приложить опись содержимого посылки.
    • Заключительный этап – проверка бумаг налоговой инспекцией. Если вам дали положительный ответ, то вы получаете возврат денег после указания расчетного счета в банке, куда должно произвестись зачисление.

    Для того, чтобы оформить имущественный вычет по ипотеке через налоговую, нужно собрать ряд документов. Для подачи в инспекцию потребуется следующий перечень документов:

    1. Паспорт гражданина РФ;
    2. ИНН;
    3. Договор купли-продажи;
    4. Документация, которая подтверждает право о собственности человека;
    5. Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
    6. Две квитанции об оплате;
    7. Оригинал справки формы 2ндфл;
    8. Заявление на имущественный вычет;
    9. Оформленный график платежей по ипотеке;
    10. Банковская справка, где есть номер для перевода денег.

    Любой гражданин, которому уже исполнилось 18 лет. Главное условие:

    • Официальное место работы;
    • Регулярное отчисление средств в налоговую службу.

    Главное, чтобы человек регулярно выплачивал подоходный налог в инспекцию. Тогда ему будет положен имущественный вычет. Если у квартиры два собственника, чаще это муж и жена, то потребуется принести свидетельство о заключении брака. Специалисты налоговой требуют предъявлять копию и оригинал документа.

    Как оформить налоговый вычет – этапы

    Существует три варианта возврата налогового вычета в 2019 году:

    1. При посещении инспекции по месту вашей регистрации.
    2. При заполнении в интернете соответствующей формы, для этого нужно будет зайти на портал «госуслуги.ру».
    3. При подаче заявления в многофункциональном центре (МФЦ).

    Адреса налоговых можно найти на сайте государственных услуг. Предварительно пользователь должен пройти регистрацию. Есть несколько этапов. При простой авторизации вам ограничен доступ подачи заявлений, записи в государственные органы.

    Если вы пройдете идентификацию, то будет открыт расширенный круг возможностей:

    • Помощь в поиске информации;
    • Запись в различные отделения онлайн;
    • Заказ справок через интернет;
    • Обзор статистики.

    Для авторизации вам нужно:

    1. Ввести серию и номер паспорта;
    2. Если у вас произошла смена фамилии, необходимо указать старую;
    3. Ввести данные ИНН;
    4. Заполнить графу места жительства.

    Удобнее всего подавать заявление в электронном формате. Чтобы воспользоваться таким типом услуг, необходимо завести личный кабинет. Вводить сведения о налогоплательщике нужно аккуратно, проверяя точность данных.

    После того, как администрация сайта проверит точность указанной информации, клиенту откроется доступ к новым услугам. Вы сможете заполнить декларацию на налоговый вычет.

    При обращении в МФЦ абсолютно не важно, в какое конкретно отделение вы решите обратиться. Они не привязаны к участкам, поэтому не обязательно приезжать в орган, расположенный по месту жительства.

    Справка из банка ВТБ24

    Для получения налогового вычета необходимо предоставить в ФНС справку от банка. Рассмотрим документ по примеру справки из ВТБ24, в которой основной считают информацию о тех процентах, которые клиент уже выплатил.

    Ее получают в день обращения, понадобится только паспорт РФ. Она содержит следующую информацию:

    • Вид кредитования;
    • Срок погашения займа;
    • Процентная ставка, установленная банком;
    • Общая сумма кредитования;
    • Статус операции.

    В Сбербанке можно получить такую же справку, где будет вся информация по текущему кредиту. Это обязательное условие при подаче документов в налоговую.

    Заполнение декларации 3НДФЛ

    В оформлении бумаг на налоговый вычет при ипотеке главное – грамотно написанная декларация. Выделяют несколько причин отказа:

    1. Неправильный образец декларации. В 2019 году не будут действовать примеры от 2010, 2015 и 2017 года.
    2. Нарушение основных правил при заполнении декларации.
    3. Предоставление не полных данных о владельце имущества.

    Заполнять декларацию 3НДФЛ нужно следующим образом, в обязательном порядке:

    • Указать номер мобильного телефона собственника;
    • Указать количество страниц;
    • Для заполнения первого раздела возьмите данные из справки 2НДФЛ, которая включает данные о доходах;
    • В шестом разделе нужно написать точную сумму налога, который вы хотите вернуть;
    • Вписать код бюджетной классификации.
    Читать еще:  Договор купли-продажи дома с земельным участком за материнский капитал

    В Российской Федерации действуют следующие коды:

    • Для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц – 18210102020011000110;
    • Для лиц, у которых источником дохода фигурирует налоговый агент – 18210102010011000110;
    • Физические лица – 18210102030011000110.

    Следуйте четкому алгоритму:

    1. Найдите бланк в интернете, распечатайте 2 экземпляра;
    2. Заполните по форме образца от 2019 года;
    3. Прикрепите пакет необходимых документов;
    4. Отправьте бумаги по почте;
    5. После отправки нужно получить копию описания.

    Декларацию типа 3НДФЛ можно подать по электронной почте:

    • Уточнить у налогового инспектора о возможности отправки через интернет;
    • Установить на компьютере специальную программу.

    Если вы обратились своевременно, заполнили документы по требованиям, то ждать возврата денег за ипотеку придется недолго.

    Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

    Каждый работающий гражданин РФ имеет право на имущественный вычет. Купили квартиру, участок, дом, или даже взяли ипотеку — можно потребовать у государства часть выплаченного НДФЛ назад.

    Размер вычета

    • новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (долей в нем), земельных участков под него;
    • на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;
    • на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

    При этом применить данный вычет невозможно, если жилая недвижимость или участок были приобретены за средства работодателя (иных лиц), материнский капитал или за счет бюджетных средств, либо у гражданина, который является по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (родственники, супруги и т.д.)

    Максимальная сумма на новое строительство или приобретение жилья составляет 2 млн руб. При этом у налогоплательщика с 2014 г. появилась возможность получить налоговый вычет не с одного, а с нескольких объектов жилой недвижимости, но при этом максимальная сумма расходов останется неизменной — 2 млн руб. согласно пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ. Сюда же можно отнести и стоимость ремонта квартиры, если по договору жилая недвижимость была приобретена без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ). Поскольку сейчас активно развивается сфера ипотечного кредитования недвижимости, то государственный орган так же не оставил без внимания затраты на погашение процентов по кредитам или целевым займам и определил максимальный размер по таким расходам — 3 млн руб. Это регламентирует п. 4 и 8 ст. 220 НК РФ.

    Иными словами, у налогоплательщика появляется возможность получить 13% с расходов на 2 млн руб. (260 000 руб.), так и на 3 млн руб. (390 000 руб.) и тем самым максимальная сумма по имущественному вычету, которую может получить налогоплательщик, составит 650 000 руб.

    Претендовать на получение налогового вычета можно, когда есть акт передачи прав на жилую недвижимость (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ). Иными словами, если налогоплательщик приобрел квартиру в строящемся доме в 2016 г., а в 2017 г. дом был сдан, то получать налоговый вычет можно только начиная с 2017 г. (так как акт приема-передачи можно получить только после ввода дома в эксплуатацию).

    С чего начать?

    Есть два способа:

    1. разово, на всю сумму уплаченного НДФЛ за прошлый период;
    2. ежемесячно, не удерживая НДФЛ из доходов.

    Рассмотрим более подробно первый способ получения.

    Технические возможности позволяют нам отправить все необходимые документы, не выходя из дома. Для этого получаем доступ к кабинету налогоплательщика на официальном сайте ИФНС.

    Если у вас есть подтвержденная учетная запись на ресурсе «Госуслуги», то в кабинет налогоплательщика можно попасть через эту учетную запись.

    Заходим в главное меню личного кабинета, выбираем меню «Жизненные ситуации». Здесь выбираем «Заполнить декларацию 3-НДФЛ» — одним из трех вариантов:

    1. заполнить новую декларацию онлайн;
    2. отправить декларацию, ранее заполненную в подходящей программе (например, в «1С»);
    3. скачать программу для заполнения декларации.

    На мой взгляд, оптимальный вариант — первый, поскольку он позволяет заполнить декларацию 3-НДФЛ, не имея специального образования и с минимумом трудозатрат. Заполнение декларации онлайн займет не более 30 минут.

    Заполняем 3-НДФЛ онлайн

    Нажимаем «Далее», переходим ко второму пункту декларации, в котором указываем информацию по доходам.

    Снова нажимаем «Далее» и переходим к третьему шагу заполнения декларации, выбираем вид вычета (в нашем случае — имущественный вычет).

    Затем переходим к четвертому шагу заполнения декларации: указываем источники доходов и их сумм. Данный раздел заполняется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя. Выбирается тип организации, заполняется поля «Название Организации», «ИНН», «КПП», «Код по ОКТМО», «Ставка».

    Далее переходим к сведениям о доходах, нажимаем кнопку «Добавить доход». Эти данные нужно заполнять строго из справки 2-НДФЛ по месяцам. Начинаем с поля «Вид дохода» — он указан в табличной части 2-НДФЛ. Например, сумма с заработной платы за январь составила 10 000 руб., указываем это и далее по кнопке «Добавить доход» продолжаем заполнять данные за каждый месяц. К концу страницы получаем табличную часть, в которой будут автоматически посчитаны общие суммы дохода, облагаемого дохода; исчисленного налога; удержанного налога. Эти данные должны совпадать с итоговыми данными из справки 2-НДФЛ. Если данные не сходятся, заново проверьте суммы, которые указывали в ежемесячных доходах.

    По кнопке «Далее» переходим к пятому шагу заполнения декларации, в которой указываем данные о недвижимости. Если данные о недвижимости числятся в вашем кабинете налогоплательщика, то часть полей будет автоматически заполнена.

    Здесь указываем: наименование объекта, признак налогоплательщика, объект, вид номера объекта и т.д. Обычно эти данные заполняются из выписки Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним. В конце страницы необходимо указать сумму расходов на приобретение (строительство) жилья и сумму уплаченных процентов по кредиту, если жилье было приобретено в ипотеку — эту же справку нужно будет приложить при отправке декларации 3-НДФЛ. Затем указываем суммы о предыдущих вычетах — если вы получаете имущественный вычет впервые, то данные по этому параграфу не заполняете. Далее подкрепляем подтверждающие документы. Обратите внимание, что в последующие разы подачи декларации часть из этого списка документов предоставлять не нужно.

    Список документов для получения вычета определен пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ:

    2. Копии документов, подтверждающих право на жилье (при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом; при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней); при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем; при погашении процентов по целевым займам (кредитам) — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами).

    3. Копии платежных документов (подтверждающие расходы на приобретение имущества; свидетельство об уплате процентов по кредиту или целевому займу — если жилье бралось в ипотеку, справку можно запросить в банке или организации, в которой был взять целевой кредит).

    4. При приобретении имущества в общую совместную собственность (свидетельство о браке; письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами).

    После того как прикреплены все документы, переходим к 6 этапу — просмотру сформированной декларации. Все в порядке? Тогда вводим пароль от ЭЦП (электронной цифровой подписи). Если ранее пароль от ЭЦП не был получен, то сохраняем декларацию кнопкой в верхнем меню, затем нажимаем на свои ФИО, которые указаны в верхнем поле на темном синем фоне, и попадаем в личный кабинет, в котором выбираем «Получить ЭП» и выбираем вариант хранения ЭП (электронной подписи). Она может формироваться от 15 минут до суток. На этом этапе можно закрыть браузер и завершить работу, при повторном входе в личный кабинет налогоплательщика на вкладку «Получить ЭП» система проинформирует о создании ЭП, после этого возвращаемся к редактированию заполненной декларации 3-НДФЛ, и на шестом шаге вводим пароль от ЭЦП, который придумали при ее создании.

    После этого нажимаем кнопку «Далее» и переходим к этапу отправки декларации.

    Срок камеральной проверки декларации составляет три месяца, всю информацию о ходе проверки можно отслеживать в личном кабинете. По истечении трех месяцев нужно подать заявление о возврате суммы, перечисленной в бюджет. Для этого заходим в меню «Мои налоги», где можно увидеть сумму, которая причитается к возврату — она же равна общей сумме уплаченного НДФЛ. Нажимаем на кнопку «Распорядиться», затем выбираем, из какой области вернуть средства на банковский счет «По налогу на доходы». Здесь должна появиться сумма к возврату. Нажимаем кнопку «Подтвердить», после чего указываем реквизиты банковской карты, на которую хотим получить возврат суммы.

    На этом и заканчивается не такой уж и сложный процесс заполнения декларации 3-НДФЛ и получение налогового имущественного вычета.

    Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

    Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

    При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector