Меню

Оглавление:

Что нужно знать при купли-продажи дарственной недвижимости: надо ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству?

Если получил квартиру в наследство и продал, какой налог надо заплатить? Продажа любого недвижимого имущества (доли в квартире) предусматривает уплату подоходного налога. Это касается и отчуждения квартир, которые получены в наследство.

Однако есть несколько факторов, наличие которых освобождает продавцов от этой обязанности.
В статье рассмотрим надо ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству и в каких случаях?

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 288-16-27 . Это быстро и бесплатно !

При продаже квартиры полученной по наследству нужно ли платить налог?

Если досталась квартира по наследству, налог при продаже ее надо платить? Начиная с 1 января 2016 года в Налоговый кодекс РФ были внесены существенные изменения. Вступил в силу Федеральный закон № 382-ФЗ от 29 ноября 2014 года, который изменил ранее действующий порядок налогообложения.

Однако в ряде случаев сохранился трехлетний срок. Он был оставлен и для налога на наследство.

Облагается ли и платится ли налог с продажи квартиры полученной по наследству? Если по закону или по завещанию вам перешла в наследство недвижимость, и владеете ею более трех лет, то вам не придется тратиться на налог при продаже квартиры полученной по наследству.

Как определить срок владения?

Определение срока владения унаследованной недвижимостью имеет существенное отличие от ситуаций, когда имущество досталось собственнику по иным основаниям. Согласно п.4 ст.1152 ГК наследство считается принятым в тот день, когда наследник обратился к нотариусу с необходимыми документами, и тот открыл наследственное дело.

Закон устанавливает эту возможность независимо от даты фактического принятия квартиры и даты оформления права собственности после вступления в наследство на имущество в регистрирующей организации.

Если вы решили продать доставшуюся в наследство недвижимость, и не знаете, нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству, внимательно вчитайтесь в содержание имеющихся у вас документов.

Даже в том случае, если свое право собственности оформили только за месяц до продажи или не оформили вообще. В последнем случае вам придется все-таки дойти до Росреестра и зарегистрировать свое право собственности, иначе от мысли продать недвижимость придется отказаться.

Сколько придется заплатить?

Ставка зависит от того, является ли продавец резидентом РФ или нет. Гражданин, который постоянно проживает на территории страны, покидая ее лишь на период краткосрочной зарубежной командировки или отдыха, является резидентом и ему придется заплатить 13 % от вырученной суммы (ст.224 НК).

Если же гражданин не является резидентом РФ, а к таковым относятся лица, которые более 183 дней в году пребывают за пределами России, налог на прибыль составит 30 % от вырученной суммы.

13-ти или 30-ти процентная ставка налога исчисляется из расчета кадастровой стоимости проданного объекта. Сведения об этом содержатся в региональном реестре.

Заказав кадастровый паспорт, вы сможете узнать точную стоимость квартиры и вычислить, сколько придется заплатить. Для этого кадастровую оценку следует умножить на коэффициент 0,7. Итоговая величина вашего платежа в бюджет составит 13 % с полученного числа.

Как уменьшить размер налогообложения?

Для всех граждан закон предусматривает одинаковую возможность уменьшить налог от продажи квартиры полученной по наследству. Для этого от стоимости, за которую был продан объект, нужно отнять миллион рублей. Оставшаяся сумма подлежит налогообложению, если вы не попадаете под ситуации, в которых предусмотрено освобождение от этой обязанности.

Пример: Вы продали квартиру за 2 100 000 рублей. Вычитаем 1 000 00. Оставшаяся сумма 1 100 000 облагается 13%-ым налогом. То есть, для вас величина налога составит 143 000 рублей.

Декларация НДФЛ-3

Вам досталась квартира в наследство, надо ли платить налог при продаже? Независимо от того, возникает ли у гражданина обязанность уплаты подоходного налога или нет, прежде он обязан (п.17.1 ст.217 НК) в срок до 30 апреля года, следующего за годом, в котором произошла сделка по продаже квартиры, обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства.

НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:

  • от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;
  • от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества, непосредственно используемого в предпринимательской деятельности.

Для исчисления суммы, подлежащей оплате, необходимо заполнить и подать сотрудникам инспекции декларацию по форме 3-НДФЛ. Бланки декларации и подробную информацию о том, как правильно ее заполнить, можно получить на сайте ФНС, воспользовавшись программой «Декларация».

Можно заполнить бланки от руки, обратившись непосредственно в инспекцию. Если вы далеко от дома, можно прибегнуть к услугам почты, отправив сведения о своих доходах с продажи заказным письмом с описью.

Независимо от того, какой формой уведомления налоговой инспекции вы воспользуетесь, будь это личный визит, ценное письмо или электронная декларация, у вас должны быть документы, подтверждающие вашу личность и договор купли-продажи, с указанием стоимости проданной недвижимости. Все эти документы упоминаются в декларации и ссылки на них и содержащуюся в них информацию не должны допускать ошибок.

В том случае, если вы продали недвижимое имущество, но не сообщили об этом в налоговую, вам придется оплатить штраф в размере тысячи рублей. С этой же суммой придется расстаться и в ситуации, если вы принесли или отправили декларацию после 30 апреля, попросту говоря – опоздали.

Бывают ситуации, когда гражданин не имеет возможности или знаний для самостоятельного обращения в налоговую инспекцию. В этом случае можно поручить доверенному лицу отчитаться о полученных доходах. Для этого необходимо выдать поверенному нотариально удостоверенную доверенность и снабдить его всей необходимой для подачи декларации документацией.

Если квартиру продал пенсионер?

Если унаследованное жилье продано пенсионером, есть ли налог с продажи? На него в полной мере распространяются все права и обязанности, перечисленные выше.
Никаких льгот по налогообложению для этой категории граждан, а также для инвалидов, законом не предусмотрено.
Самое большее, на что может рассчитывать пенсионер – это уменьшение налогооблагаемой базы на один миллион рублей.

За любой, даже самой скромной сделкой на рынке недвижимости всегда стоят большие деньги. Предельная внимательность и предусмотрительность помогут избежать принятия необдуманных решений и заранее просчитать возможные финансовые потери.

Смотрим видео по теме:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 288-16-27 (Москва)
+7 (812) 317-55-21 (Санкт-Петербург)

Нужно ли платить налог с продажи квартиры полученной по наследству

При продаже доход от реализованного имущества подлежит обложению налогом на общих основаниях.

Смотрите так же:  Образец заполнения заявления на абонентский ящик

Содержание

В порядке наследования переходят только квартиры, которыми наследодатель владел на правах собственности.

Неприватизированные квартиры не переходят в порядке наследования родственникам в порядке очередности или по завещанию. В отношении кооперативных квартир также имеется ограничение.

Передать по наследству ее можно только после полной выплаты пая. Наследником часто производится продажа унаследованной квартиры, полученный от продажи доход облагается НДФЛ.

Освобождение от уплаты налогов налогоплательщикам, получившим наследство, предоставляется согласно п.18 ст.217 НК РФ. Обязанность в предоставлении декларации отсутствует.

Налогообложение при продаже производится вне зависимости от источника, благодаря которому получено имущество:

  1. При продаже квартиры, находящейся в праве собственности менее 3-х лет, налогоплательщик уплачивает налог с доходов в размере 13 % от полученного дохода.
  2. Доходы от продажи квартиры, которая получена в наследство более 3-х лет назад, не подлежат обложению налогом и освобождаются от представления декларации.

Обязанность уплаты налога при продаже определяется трехлетним сроком нахождения в собственности, который для наследника считается со дня смерти наследодателя (открытия наследства).

Определение дня открытия наследства днем получения прав на имущество вне зависимости от государственной регистрации установлено ст. 1152 ГК РФ.

Оформление договора

Продажа квартиры производится только при наличии документов, подтверждающих в порядке государственной регистрации право на владение.

Передача прав или продажа жилой недвижимости, полученной в порядке наследования, оформляется на основании свидетельства на право собственности.

После получения от нотариуса свидетельства о праве наследства необходимо зарегистрировать права и вступить во владение.

Для регистрации необходимо предъявить:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • свидетельство о праве наследства;
  • заявление на регистрацию;
  • выписка из ЕГРП;
  • технический паспорт.

При оформлении собственности необходимо уплачивать государственную пошлину, величина которой зависит от степени родства с наследодателем лица, оформляющего наследное имущество.

Например, наследники первой очереди должны оплатить 0,3 % от стоимости недвижимости, сумма не может превышать 100 тысяч рублей.

Существуют категории лиц, которые освобождены от уплаты госпошлины:

  • несовершеннолетние, психически нездоровые люди, а также те, кто проживал ранее (имеет долю) в данной квартире с наследодателем.

Для оформления договора купли-продажи не требуется согласия супруга на продажу имущества. Недвижимость, полученная в порядке наследования, не является совместно нажитым.

Стороны при продаже имущества заключают договор с последующим оформлением его в регпалате.

Предваряет заключение договора проверка чистоты сделки, которая исключит лиц, имеющие право, но не принявшие наследство. Особенность получения наследства состоит в необходимости его принятия.

Если лицо не знало или пропустило срок вступления во владение наследным имуществом, оно может оспорить право и восстановить срок в порядке судебного производства.

Сложным также является в определении круга наследников прав детей, рожденных после смерти наследодателя и проживающих совместно иждивенцев, имеющих преимущественные права наследования.

В случае возникновения лиц, которые могут претендовать на наследство, сделка может быть признана недействительной.

Для получения гарантий необходимо проверить круг лиц, проживающих ранее в квартире и получить от всех претендентов, не вступивших в наследство, официальный отказ от прав наследования.

При продаже имущества, полученного в порядке наследования, плательщиком налога с доходов является физическое лицо – продавец.

Уплачивается подоходный налог с продажи квартиры полученной по наследству по ставке 13 % от стоимости имущества.

При продаже можно оформить вычет в сумме необлагаемой суммы в размере 1 миллиона рублей.

Получение вычета предоставляется только в заявительном порядке, для его оформления необходимо представить декларацию 3 НДФЛ с приложением документов, подтверждающих факт и сумму продажи и право на получение льготы.

Законодательством не выделяется особый круг лиц для получения освобождений от уплаты налога при продаже квартиры.

Для налогоплательщиков законом предоставлены только 2 вида льгот:

  • отсутствие обязанности при продаже наследного имущества, находящегося в собственности с момента открытия наследного дела более 3-х лет;
  • возможность применить имущественный вычет в порядке декларирования доходов.

Налогоплательщик, который получил квартиру на правах вступления в наследство, не имеет возможности применить вычет в сумме фактически произведенных расходов, что является доступным при реализации другого имущества, полученного, например, путем купли-продажи.

Ситуативные примеры ↑

Существует ряд лиц, которые не имеют возможности уплатить полностью налог с доходов физических лиц, который необходимо уплатить при продаже.

Все о налоге с продажи квартиры в собственности более 3 лет читайте здесь.

Если лицо, получившее доход, имеет объективные причины для получения отсрочки платежа, то ему необходимо обратиться в отделение ИФНС с заявлением и приложением документов, подтверждающих основание для рассрочки.

Например, при продаже квартиры, полученной по наследству инвалидом, можно обратиться с заявлением.

К документу необходимо приложить:

  1. Выписку из госреестра прав собственности с новым владельцем квартиры.
  2. Договор купли-продажи наследованного имущества.
  3. Платежные, финансовые документы, касающиеся продажи и получения средств.
  4. Справку о доходах при наличии трудоспособности и рабочего места.
  5. Документ об инвалидности.
  6. Справку, подтверждающую получение пенсии по инвалидности.

Все документы в оригиналах или копиях необходимо представить в ИФНС для получения отсрочки платежа на основании ст. 64 НК РФ.

Часто задаваемые вопросы: ↑

При реализации квартир, полученных по наследству, возникает много вопросов по распределению налогов и вычета при продаже.

*Квартира передана квартиры по наследству с двумя долями

В практике возникают случаи наследования имущества двумя лицами одной очереди в равных долях.

Наследники имущества, получившие право на получение доли в размере общей собственности, имеют возможность на продажу своей части имущества.

Законодательством предоставляется имущественный вычет в размере 1 миллиона рублей, предоставляемый при продаже недвижимости.

В случае продажи наследниками долей по двум договорам каждый собственник получает право применить полный вычет.

Если наследство на трех членов семьи

В случае получения наследного имущества тремя наследниками каждый получатель имущества может оформить официально свою долю в собственность.

Исключением являются случаи, когда невозможно разделить доли для продажи в силу закона или отсутствия возможности раздела недвижимости без потери назначения.

К данным случаям применяется понятие о неделимости вещей, что регулируется ГК РФ.

При возникновении ситуации с наследованием неделимого имущества в соответствии со ст. 244 ГК РФ регистрируется имущество без раздела долей в целом.

Между наследниками заключается договор, при возникновении необходимости продажи имущества недвижимость передается по одному договору.

Если реализация производилась до истечения трехлетнего срока, налогоплательщики могут получить имущественный вычет только в размере 1 миллиона, разделенного в частях между собственниками.

Раздел имущественного вычета между собственниками при продаже общего имущества без выделения долей производится на условии договоренности.

На предмет распределения вычета в долях необходимо сделать заявление в письменном виде, которое представляется в региональную ИФНС при подаче декларации и заявлении вычета.

Платится ли налог за продажу квартиры полученной в наследство пенсионером?

Физические лица имеют обязанность по уплате налога с доходов, полученных при продаже квартиры.

Для характеристики продаваемого объекта недвижимости не имеет значения, в порядке какого гражданского действия она получена – при реализации договора купли-продажи, мены, переуступки прав или наследования.

Лицо также не имеет дополнительных льгот при наступлении пенсионного возраста, даже если единственный доход – пенсионный.

Доход пенсионеров, полученный от продажи квартиры, облагается для данной категории граждан на общем основании.

Значение для определения необходимости уплаты НДФЛ в бюджет определяется только трехлетним сроком нахождения в собственности.

Если квартира по завещанию передана иностранцу?

Иностранные граждане, подобно гражданам РФ, имеют право на наследование недвижимости. Налогом наследство при вступлении также, как и в случае резидентов, не облагается.

Получение наследного имущества может производиться в стране проживания через местного нотариуса или доверенное лицо, которое может вести дела на основании выданной наследником доверенности.

Имеется возможность вступить в наследство при помощи работников консульства РФ.

Иностранным гражданином будут понесены расходы:

  • оплата доверенностей;
  • госпошлина на получение свидетельства о наследстве;
  • оплата справок на оформление прав владения;
  • госпошлина при регистрации прав собственности.

При продаже квартиры, доставшейся по наследству, которая находилась в собственности наследника-иностранца менее 3-х лет, нерезиденту необходимо будет уплатить НДФЛ в размере 30 % от стоимости договора.

Смотрите так же:  Постановка на учет от юридического лица доверенность

Льгота в виде вычета не предоставляется. При наличии договора между странами об исключении двойного налогообложения, лицо будет освобождено от уплаты налога в стране проживания.

О налоге с продажи гаража более 3-х лет, читайте здесь.

Как осуществляется уплата налога при продаже автомобиля, узнайте здесь.

Наследные дела всегда сложны для лиц, далеких от знания юриспруденции. Права на имущество, полученное по завещанию или в порядке наследования по очереди, можно оспорить путем судебного делопроизводства.

Одними из сложных вопросов являются продажа наследной недвижимости.

Необходимо грамотно подойти к определению круга претендентов, вступлению в права наследования и собственности, соблюсти порядок оформления продажи при необходимости и оплатить налог с доходов в бюджет.

Облагается ли налогом квартира, полученная по наследству?

Вопрос:

Я получил квартиру по наследству, и хочу ее продать. Какие налоги мне нужно платить в этом случае?

Ответ:

Чтобы не допустить путаницы, отметим сразу, что речь тут может идти сразу о трех налогах:

  1. о налоге на полученную в наследство недвижимость,
  2. о налоге на владение недвижимым имуществом, и
  3. о налоге с продажи этой недвижимости.

Не следует их путать.

Кроме того, существует еще нотариальная пошлина, которую надо платить нотариусу при оформлении унаследованной квартиры. Некоторые тоже путают ее с налогом. Сейчас мы все быстро расставим по местам.

Налог с квартиры, полученной по наследству

К радости дорогих наследников спешим сообщить, что налог с квартиры, полученной по наследству платить НЕ нужно. Его отменили еще в 2006 году, с вступлением в силу федерального закона Откроется в новой вкладке.»>№78-ФЗ от 01.07.2005г, который отменил действующий до этого закон Откроется в новой вкладке.»>№ 2020-1 от 12.12.1991г. – «О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения», и внес изменения в Откроется в новой вкладке.»>ст.217 Налогового кодекса РФ – «Доходы, не подлежащие налогообложению» (см. там пункт 18).

Это относится и к случаю с наследованием по закону, и к случаю с наследованием по завещанию. И это не зависит от степени родства наследодателя и наследника. Унаследованная квартира во всех случаях налогом не облагается. Подавать налоговую декларацию в этом случае тоже не требуется.

Но кое-какие расходы наследникам понести все-таки придется.

Сколько платить нотариусу за оформление наследства?

Платить наследникам придется за услуги нотариуса и госпошлину за оформление свидетельства о праве на наследство, но это совсем небольшая сумма, по сравнению с налогом 13%-НДФЛ. А целый ряд льгот для некоторых категорий наследников делают эти платежи и вовсе незначительными.

Размер госпошлины, которую нужно оплатить нотариусу за оформление наследства по закону и по завещанию составляет (Откроется в новой вкладке.»>п.22, ст.333.24 НК РФ):

  • 0,3% стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей – детям, в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам наследодателя;
  • 0,6% – другим наследникам, но не более 1 000 000 руб.

Нотариальная госпошлина за оформление свидетельства о праве на наследство квартиры НЕ взимается с физических лиц (Откроется в новой вкладке.»>ст.333.38, НК РФ) в следующих случаях:

  • если эти лица проживали в этой квартире совместно с наследодателем на момент его смерти, и продолжают проживать в ней на момент оформления наследства;
  • если наследодатель погиб, выполняя государственные или общественные обязанности, в том числе по спасению людей;
  • если наследник является Героем России;
  • если наследник не достиг совершеннолетия ко дню открытия наследства;
  • если наследник страдает психическим заболеванием и над ним установлена опека.

Для инвалидов I и II групп предусмотрена 50%-я льгота по уплате госпошлины за оформление права на наследство.

Помимо госпошлины наследникам нужно будет оплатить услуги (технические работы) Откроется в новой вкладке.»>нотариуса. При оформлении в наследство квартиры, такие услуги обойдутся примерно в 5 – 10 тыс. руб. Дополнительно к этому наследникам надо будет получить и оплатить Откроется в новой вкладке.»>кадастровый паспорт квартиры с указанием ее кадастровой стоимости на момент смерти наследодателя, а затем оплатить госпошлину за регистрацию своего права собственности в Росреестре – это около 2 000 руб. (актуальные цены и способы регистрации – см. Откроется в новой вкладке.»>здесь).

Кроме того, наследникам надо помнить, что принимая наследство (в том числе квартиру), они принимают вместе с ним и все долги умершего наследодателя. Если, например, усопший имел задолженность по налогу на имущество или долг по коммунальным платежам, то оплата всего этого ляжет на плечи нового собственника жилья.

Налог на владение квартирой (налог на имущество)

После оформления квартиры в наследство, и регистрации этого факта в Откроется в новой вкладке.»>Росреестре, наследник становится полноправным владельцем недвижимого имущества, а значит, должен платить государству ежегодный налог на владение этим имуществом. Подробнее о том, как происходит Откроется в новой вкладке.»>оценка квартиры, и сколько нужно здесь платить государству – рассказано в отдельной заметке по приведенной ссылке.

Рассчитать налог на имущество физлиц (в том числе на владение квартирой) можно и с помощью онлайн-сервиса на сайте ФНС России – Откроется в новой вкладке.»>здесь.

Другое дело – продажа унаследованной квартиры. Здесь уже действуют иные правила.

Налог при продаже квартиры, полученной по наследству

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной по наследству? К сожалению, нужно. Вздохните и смиритесь. Но логика в этом есть. Налог придется уплатить с полученного бесплатно дохода. А это вполне обоснованно и разумно. То есть продажа квартиры, которая досталась владельцу бесплатно (в виде наследства) – это приличный доход. И именно этим доходом придется поделиться с государством, так как именно оно обеспечивает сохранность этого самого права наследования.

Но даже в этом случае есть налоговые лазейки. На самом деле, не имеет значения каким образом квартира была получена в собственность. При ее продаже (при получении дохода с продажи) у Продавца всегда возникает налогооблагаемая база. Но к этой базе Продавец имеет право применить налоговые вычеты, которые уменьшают для него размер налога, а иногда и вовсе сводят его к нулю. Например, если полученная в наследство квартира находится в собственности наследника более 3-х лет, то налог при продаже такой квартиры платить НЕ нужно.

Причем, указанный 3-х летний срок владения отсчитывается не с момента государственной регистрации права собственности наследника, а с момента смерти наследодателя (открытия наследства), т.е. с момента возникновения права на имущество, переходящее в порядке наследования (Откроется в новой вкладке.»>п.4, ст.1152, ГК РФ).

Как исчисляется Откроется в новой вкладке.»>налог при продаже квартиры, и какие налоговые вычеты доступны Продавцу, рассказано в отдельной статье Глоссария по приведенной ссылке (с примерами расчетов).

Остались вопросы? Терзают смутные сомнения? Юрист вам в помощь!
Заказать консультацию профильного юриста по недвижимости или полное сопровождение сделки можно Откроется в новой вкладке.»>ЗДЕСЬ.

Порядок организации сделки купли-продажи квартиры смотри на интерактивной карте Откроется во всплывающем окне.»> ПОШАГОВОЙ ИНСТРУКЦИИ во всплывающем окне.

Налоги при продажи квартиры ,полученной в наследство.

Участник программы «‎Работаю честно»

Неполная стоимость в ДКП, когда основание права — наследство, отметается при подборе квартиры на покупку любым грамотным риэтором, поэтому быстро продать сэкономив не налогах не получится. Однако, скоро возможны изменения в ст. 217 и 220 НК, когда будут опираться именно на кадастровую стоимость объекта, при этом единственная собственность вообще не будет облагаться налогом при продаже независимо от сроком владения. Можно будет подумать, как при новом законе минимизировать налог.

Участник программы «‎Работаю честно»

Нет, вам нужно уплатить 13% с суммы свыше 1 млн. рублей рыночной стоимости.

Спасибо за ответ))) Только у нас кадастровая стоимость стоит 7 млн при рыночной стоимости квартиры максимум 9 млн.Сейчас ставят очень высокую кадастровую цену!

То есть я не могу.получается,указать в новом договоре купли-продажи ниже цену ниже этой кадастровой стоимости? мне агент мой,к сожалению,толком ничего не может объяснить. мы думаем,что будем просто менять риэлтора. попадать на деньги тоже не зхочется

Смотрите так же:  Приказ 579 от 20081990 г

Наталья в договоре вы можете указать любую сумму какую захотите,насчет того какой налог Елена вам написала,вы можете минимизировать налоги с помощью вычета,статья по поводу начесления налога с кадастровой стоимости еще не принята,она на рассмотрении.Просто чем ниже цена которую вы готовы указать в договоре,тем меньше покупателей,сейчас все стараются покупать по полной стоимости,да основание у вас наследство,то есть бонус при продаже.

Елена Федоровна,а каrой у меня бонус при продаже,если это наследство менее 3-х лет?

Не у Вас, а у покупателя,цена будет ниже аналогичных предложений.

Участник программы «‎Работаю честно»

Участник программы «‎Работаю честно»

Кадастровая стоимость здесь не при чем, в договоре Вы указываете цену по которой продаете. С суммы выше 1 млн. рублей Вы платите налог — 13 % (если Вы индивидуальный предприниматель — 6 %). Если Вы в одном отчетном налоговом периоде купите себе другую жилплощадь, то оформив налоговый вычет на 2 млн., еще снизите сумму облагаемую налогом. Налог не зависит от того на каком основании у Вас квартира в собственности, мама Ваш близкий родственник, Вы, так понимаю, гражданка РФ, так что налог только с полученного дохода (квартира менее 3-х лет в стоимости). Могут быть, конечно, и другие варианты как снизить сумму облагаемую налогом, но об этом Вы уже будете разговаривать с риэлтором при личной встрече.

Мария,спасибо большое,Ваш ответ очень понравился. Скажите,пожалуйста,сколько стоят Ваши услуги и как с Вами связаться. А почему налоговый вычет на 2 млн,я не совсем поняла,ведь . Ведь налоговый вычет.который можно получить.вроде,1 млн))))

Участник программы «‎Работаю честно»

Налоговый вычет уже несколько лет 2 млн. Связаться со мной можно по телефону: 8-926-760-7478, по эл. почте [email protected] (можете посмотреть на моей страничке). Стоимость услуг — в зависимости от того, какие обязанности на меня будут возлагаться, от стоимости недвижимости — от 2 % от стоимости недвижимости.

Участник программы «‎Работаю честно»

Налогоплательщик вправе уменьшить свои доходы на сумму денежных средств, которую он получил при продаже имущества. Это называется имущественный налоговый вычет.
Размер вычета различается в зависимости от срока, в течение которого имущество находилось в собственности налогоплательщика.
Если имущество находилось в собственности налогоплательщика более трех лет, то вычет предоставляется в полной сумме, полученной от его продажи (ст. 217 НК РФ). Если менее трех лет, то в сумме, не превышающей 1 млн. руб., полученной от продажи жилой недвижимости (ст. 220 НК РФ).
Ваш налог:
Х = (У — 1 млн. руб.) * 13%, где
Х — размер налога;
У — стоимость имущества указанная в договоре купли-продажи;
1 млн. руб. — стандартный налоговый вычет при собственности менее 3-х лет;
13% — ставка налога на доходы физических лиц (для налоговых резидентов РФ).

Добрый день!
Наталья, пока не принят законом другой порядок, налогом облагается полученный вами доход .
Налогооблагаемый доход вы можете уменьшить на имущественный налоговый вычет при продаже на 1 млн. руб. Еще вы сможете уменьшить доход на 2 млн. руб., если вы не использовали право на вычет при покупке квартиры и успеете купить себе квартиру (дом) не дешевле, чем за 2 млн. руб. и в том же году, в котором продадите унаследованную квартиру. Тогда ваша налоговая нагрузка составит при продаже квартиры за 9 млн. руб. 13% х (9 — 1 — 2) = 780 тыс. руб. Сумма значительная, и это еще не все ваши расходы и потери. Добавьте сюда еще услуги риелтора — теже 2% х 9 = 180 тыс. руб. А, главное, сколько вы недополучите от того, что продаете квартиру. полученную в наследство. Риелторы вам подскажут.
Остается, как мне видится, для вас, Наталья, главный вопрос. Как быстро вам нужно продать эту квартиру? Если нет спешки, то можно квартиру подготовить к продаже так, что налога к уплате не будет и все будет законно. Если это интересно, пишите мне в личку или на электронную почту.

Налог с продажи имущества, полученного в наследство, нужно ли платить?

Здравствуйте! Пожалуйста, помогите разобраться в ситуации. Я пенсионерка, мой муж умер пол года назад, я вступила в права на дом с земельным участком, который был куплен в браке 10 лет назад, но право собственности зарегистрировано на муже. Сейчас хочу продать дом за 1600 тыс. Должна ли я буду платить налог с продажи имущества?

Ответы юристов (2)

Добрый день.
При продаже любого имущества, в том числе полученного по наследству, бывший владелец должен уплатить подоходный налог с полученной прибыли. Возникновение
обязанности уплаты налога с полученного от продажи дохода зависит не от
того, каким способом оно было получено, а сколько времени данное
имущество находилось в собственности. Сегодня мы дадим подробные
разъяснения по вопросу: нужно ли платить налог с продажи квартиры, если
она досталась по наследству.
До 2016 года срок владения имуществом, при котором ее владелец
освобождался от уплаты налога, составлял три года.
С наступлением нового 2016 года данный срок был увеличен до пяти лет, за
исключение ряда случаев, по которым сохранился прежний трехлетний срок.
Так, срок владения в 3 года, был оставлен для имущества:
Право собственности на которое возникло до 1 января 2016 года;
Полученного по наследству, приватизации, договору пожизненного
содержания и в дар.
Для всего остального имущества срок равен пяти годам.
Таким образом, для квартиры, полученной в наследство, срок составляет
три года. Если гражданин владел ею свыше указанного периода времени
уплачивать он ничего не должен.
По общему правилу срок собственности открывается датой регистрации права
собственности и заканчивается датой внесения сведений в государственный
реестр о переходе права другому владельцу.
Однако, для наследуемого имущества порядок несколько иной, а именно,
срок нахождения полученной в наследство квартиры начинает течь с момента
смерти наследодателя и заканчивается внесением изменений в реестр,
связанных со сменой владельца.
Таким образом, если наследодатель умер, допустим, в 2011 году, а право
собственности было оформлено лишь в 2015, то при продаже квартиры в 2015
году наследник ничего уплачивать с полученного дохода не будет.
Исходя из вышеизложенного, следует вывод, что при продаже квартиры,
доставшейся по наследству, налог уплате подлежит, но только если срок
владения данным жильем составляет менее 3 лет. Определившись с тем,
нужно ли платить налог с наследуемой квартиры, рассмотрим по какой
ставке он исчисляется и в каком порядке уплачивается.

Вы особождаетесь от уплаты налога.

любого имущества, в том числе полученного по наследству, бывший владелец должен
уплатить подоходный налог с полученной прибыли.

До 2016 года
срок владения имуществом, при котором ее владелец освобождался от уплаты
налога, составлял три года. С наступлением нового 2016 года данный срок был
увеличен до пяти лет, за исключение ряда случаев, по которым сохранился прежний
трехлетний срок. Так, срок владения в 3 года, был оставлен для имущества: Право
собственности на которое возникло до 1 января 2016 года; Полученного по
наследству, приватизации, договору пожизненного содержания и в дар.

По общему
правилу срок собственности открывается датой регистрации права собственности и
заканчивается датой внесения сведений в государственный реестр о переходе права
другому владельцу. Однако, для наследуемого имущества порядок несколько иной, а
именно, срок нахождения полученной в наследство квартиры начинает течь с
момента смерти наследодателя и заканчивается внесением изменений в реестр, связанных
со сменой владельца. Таким образом, если наследодатель умер, допустим, в 2011
году, а право собственности было оформлено лишь в 2015, то при продаже квартиры
в 2015 году наследник ничего уплачивать с полученного дохода не будет.

Таким образом
свою долю Вы можете продать без уплаты подоходного налога, а вот долю полученную
в порядке наследования не ранее чем
через три года со дня смерти супруга.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.