Какой вычет на инвалида с детства 2 группы

Какой вычет на инвалида с детства 2 группы

Как получить стандартный налоговый вычет для льготника

1. Что такое стандартный налоговый вычет?

К стандартным налоговым вычетам относятся вычет на налогоплательщика (для некоторых льготных категорий граждан) и вычет на ребенка.Как правило, стандартный налоговый вычет работодатель предоставляет после того, как вы подаете ему соответствующее заявление. Вычет в таком случае представляет собой уменьшение налоговой базы, с которой ваш работодатель ежемесячно удерживает НДФЛ.

Однако если вы относитесь к льготной категории граждан, но не подавали работодателю заявление о предоставлении вычета, вы сможете обратиться в налоговую инспекцию и оформить возврат излишне уплаченной суммы налога.

2. Кто может оформить стандартный налоговый вычет?

Право на оформление стандартного налогового вычета на налогоплательщика в размере 3000 рублей за каждый месяц имеют:

  • лица, принимавшие участие в ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС;
  • военнослужащие, ставшие инвалидами I, II или III группы вследствие ранения, полученного во время исполнения своих обязанностей;
  • другие льготники.

Налоговый вычет в размере 500 рублей за каждый месяц распространяется на:

  • героев Советского Союза и героев Российской Федерации;
  • инвалидов с детства;
  • инвалидов I или II группы;
  • других льготников.

Если вы имеете право на два стандартных вычета на налогоплательщика, то вам будет предоставлен максимальный из них, суммировать их и использовать одновременно нельзя.

3. Какие документы нужны для оформления вычета?

  • Обратите внимание! При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, желательно иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

«>копии документов, подтверждающих наличие основания для предоставления налогового вычета (например, справки, подтверждающей инвалидность I или II группы, удостоверение ветерана боевых действий и так далее);

  • заявление о предоставлении налогового вычета — если вы хотите оформить налоговый вычет у работодателя;
  • справка по форме 2-НДФЛ за соответствующий период (ее можно получить у работодателя) — если вы хотите оформить вычет через налоговую инспекцию.
  • справка по форме 2-НДФЛ за текущий год с прежнего места работы или заявление об отсутствии доходов — если вы хотите оформить налоговый вычет через работодателя, но устроились на работу не с начала года.
  • 4. Как оформить налоговый вычет у работодателя?

    Стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику за каждый месяц налогового периода. Налоговым периодом признается календарный год. Таким образом, после того, как вы подадите работодателю соответствующее заявление и документы, он должен предоставить вам стандартный налоговый вычет в полагающихся размерах за каждый месяц налогового периода, в течение которого между ним и вами действует трудовой договор или договор гражданско-правового характера.

    Если вы работаете одновременно у нескольких работодателей, вычет по вашему выбору может быть предоставлен только у одного работодателя.

    Если в течение налогового периода (календарного года) работодатель не предоставлял вам стандартные налоговые вычеты, по истечении налогового периода вы можете обратиться в налоговую инспекцию за перерасчетом.

    5. Как оформить вычет через налоговую?

    Вам нужно будет:

      Заполнить декларацию можно как от руки, скачав бланк на сайте Федеральной налоговой службы, так и воспользовавшись специальной программой «Декларация» на сайте ФНС.

    «>заполнить декларацию 3-НДФЛ (пример заполнения) за тот период, за который вы хотите оформить вычет;
    составить Укажите в нем реквизиты банковского счета для перечисления вам переплаты.

    «>заявление (образец) о возврате излишне уплаченной суммы налога.

    Заполненную декларацию, необходимые для получения вычета документы, а также заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать:

    • на личном приеме;
    • онлайн, воспользовавшись сервисом «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

    В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку и направит вам сообщение о принятом решении. Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки (если заявление о предоставлении вычета вы подавали вместе с декларацией) или в течение 30 дней после подачи заявления.

    Стандартный налоговый вычет инвалидам 1, 2, 3 группы и детства

    Одной из мер социальной поддержки инвалидов является предоставление им налоговых вычетов. Размер льготы зависит от степени и причин возникновения нарушений здоровья.

    Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

    Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

    Стандартный налоговый вычет инвалидам 1-й и 2-й группы

    Право этой категории налогоплательщиков на оформление льготы прописано в абз. 7 пп. 2 п. 1 ст. 218 НК. Примечательно, что законодатель не уточняет причины оформления инвалидности.

    Пример 1

    Сундуков А. Т. – работающий инвалид 2-й группы. Его официальная зарплата равна 27 500 руб., из них НДФЛ — 3 575 руб. (13%). На руки остается 23 925 руб. Узнав о своем праве, налогоплательщик обратился к работодателю. Теперь ежемесячно при расчете НДФЛ ему оформляется льгота 500 руб. При той же зарплате на руки Сундуков получает 23 990 руб. Фактическая прибавка составила 65 руб. (или 13% от суммы вычета).

    Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

    Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

    Льготы по НДФЛ инвалидам 3-й группы общего заболевания

    Ст. 218 НК РФ не содержит прямой формулировки про налоговый вычет на инвалида 3-й группы. Однако в абз. 7 пп. 2 п. 1 указанной статьи говорится о том, что такая льгота полагается инвалидам с детства. При этом конкретная группа не уточняется. Значит, при 3-й группе инвалидности налогоплательщики претендуют на стандартный вычет при условии, что они являются инвалидами с детства. Если причиной нарушений здоровья стало общее или профессиональное заболевание, льгота не положена.

    Пример 2

    Зобнин Е. К. работает бухгалтером на заводе. В 2018 г. в результате перенесенной болезни он получил 3-ю группу инвалидности. В справке, выданной учреждением МСЭ, указано, что причиной стало общее заболевание. По такому основанию Зобнин не может оформить льготу.

    Размер вычета инвалидам

    Сумма фиксирована и не привязана к заработной плате сотрудника. Вычет в размере 500 руб. оформляется:

    • инвалидам детства;
    • инвалидам 1-й и 2-й групп.

    Вычет, равный 3 000 руб., в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ положен лицам, заработавшим инвалидность:

    • в результате аварии на Чернобыльской АЭС (ликвидаторам, работникам, эвакуированным жителям, а также тем, кто отдал костный мозг для лечения пострадавших);
    • вследствие аварии на объединении «Маяк» в 1957 г.;
    • при выполнении воинских обязанностей.

    Пример 3

    Кононов И. Р. получил 3-ю группу инвалидности после ликвидации катастрофы на ЧАЭС. В 2020 г. он еще не ушел на пенсию и продолжает работать. Каждый месяц при расчете подоходного налога с его зарплаты бухгалтерия вычитает из налогооблагаемой базы 3 000 руб.

    Пример 4

    Балашов К. А. — бывший военнослужащий. Во время боевых действий его ранило. В результате Балашов получил инвалидность 2-й группы и пошел работать по гражданской специальности. У налогоплательщика есть два варианта оформления вычета: 500 руб. и 3 000 руб. По закону работодатель начисляет ему максимальный из возможных — 3 000 руб.

    Список необходимых документов

    Льгота носит заявительный характер. То есть начисляется только после того, как налогоплательщик подаст письменное заявление на имя работодателя и предоставит пакет документов.

    Читать еще:  Основания для увеличения размера алиментов

    Основной подтверждающий документ — справка об установлении инвалидности, выданная учреждением МСЭ. Ее форма установлена Приказом Минздравсоцразвития от 24.11.2010 № 1031н. В справке обязательно прописывается группа и причина признания гражданина инвалидом.

    Для получения вычета 3 000 руб. дополнительно понадобятся удостоверения:

    • чернобыльца;
    • ликвидатора аварии на «Маяке»;
    • ветерана боевых действий.

    Как получить

    По п. 3 ст. 218 НК льгота начисляется по месту работы налогоплательщика. Последовательность действий:

    1. Сотрудник подает заявление и прикладывает к нему подтверждающие документы.
    2. Работодатель принимает документы и решает, начислять льготу или нет.
    3. В случае положительного решения каждый месяц работодатель уменьшает базу для расчета НДФЛ с доходов сотрудника на сумму вычета.

    Право на применение льготы возникает с месяца, в котором человеку была поставлена инвалидность. В соответствии со ст. 9 Постановления Правительства от 20.02.2006 № 95 она устанавливается на определенный срок:

    • 1-я группа — 2 года;
    • 2-я и 3-я группы — 1 год.

    Также возможно бессрочное установление. После каждого переосвидетельствования для получения вычета нужно подавать свежую справку.

    Налоговые льготы для инвалидов 1 и 2 группы в 2020 году

    При подготовке публикации использовались материалы источника: http://lgoty-vsem.ru/lgoty/nalogovye-lgoty-dlya-invalidov.html

    Чтобы создать максимально комфортные условия проживания для людей с ограниченными возможностями, правительством России реализуются различный социальные программы. Одним из направлений такой поддержки являются налоговые льготы для инвалидов 1 группы. В рамках этого законопроекта, граждане, которые имеют ограничения по трудоспособности частично или полностью освобождаются от некоторых видов налогообложения. Цель программы: улучшить благосостояние незащищенной в социальном плане части населения.

    Рассмотрим, на какие налоговые привилегии могут рассчитывать граждане, находящиеся на инвалидности в 2020 году.

    Льготы по налогам для инвалидов 2 группы и 1 группы предназначены для частичного облегчения финансовой нагрузки для этой категории граждан. Основным источником дохода для этих людей является пенсия, поэтому дополнительные расходы на погашение налоговой ставки иногда становятся неподъемными.

    Согласно федеральному законодательству, признание гражданина инвалидом допускается при следующих условиях:

    -полная либо частичная утрата трудоспособности;

    -необходимость ежедневного ухода — собственная недееспособность;

    -серьёзные психофизические расстройства;

    -утрата внутренних органов;

    -необратимые нарушения работы слухового или зрительного аппарата.

    На основании степени тяжести физических нарушений, гражданину присваивается группа нетрудоспособности, которая предполагает дополнительные меры соцподдержки и льготное налогообложение. В частности, лица с ограниченными возможностями могут претендовать на послабления по налогам на:

    -привилегии в области налогообложения для юридических и физических лиц.

    Помимо налоговых послаблений, инвалиды 1-2 группы могут претендовать на такие виды социальной поддержки:

    -Компенсация стоимости проезда к месту лечения;

    -Обеспечение лекарственными препаратами и медицинскими изделиями первой необходимости согласно установленного перечня;

    -Протезирование конечностей и получение ортопедической обуви;

    -Бесплатное зубопротезирование в государственных клиниках;

    -Льготный проезд в общественном транспорте, за исключением служб коммерческого такси;

    -Сокращённая трудовая неделя и предоставление дополнительного неоплачиваемого отпуска;

    -Возможность поступления в высшие учебные заведения вне общего конкурса;

    -Повышенная стипендия для учащихся очной формы обучения.

    Начиная с 2019 года, будут проиндексированы все виды пособий, полагающихся людям с психофизическими отклонениями, находящиеся на группе инвалидности.

    Подробно о налоговых льготах

    Итак, инвалиды 1 и 2 группы получают послабления по налогообложению:

    Согласно действующему законодательству, список льготников, которые освобождаются от уплаты имущественного налога регламентирован на федеральном уровне. Помимо прочих, в этот перечень включены инвалиды 1 и 2 группы. От налогообложения освобождаются:

    -доли в квартире.

    Чтобы освободиться от уплаты налогов на находящуюся в собственности недвижимость, необходимо обратиться с соответствующим заявление в ИФНС по месту фактического проживания. Сроки подачи таких заявлений не регламентированы, поэтому это можно сделать в любое время. Кроме этого, инвалидность 1 и 2 группы позволяет оплачивать коммунальные услуги в половинном размере.

    Налог на автотранспорт

    Транспортный налог распространяется на все виды автотранспорта, которые прошли госрегистрацию и поставлены на учёт в ГИБДД. Сюда относятся:

    -грузовые и легковые автомобили;

    -катера и моторные лодки.

    Если говорить об инвалидах, то освобождение от транспортного налога для них предоставляется на следующих условиях:

    1.Транспортное средство переоборудовано для людей с ограниченными возможностями.

    2.Автомобиль оснащён двигателем, мощностью менее 100 лошадиных сил, приобретался через органы соцзащиты в рамках программы помощи инвалидам.

    3.Снижение ставки для автотранспорта, оснащенного 150-сильным двигателем.

    Льготы распространяются на оформление полисов автострахования. В частности, ОСАГО можно приобрести по цене на 50% меньше реальной. Нужно понимать, что данная привилегия распространяется только на транспортные средства, переоборудованные для нужд инвалидов.

    С 2018 г. инвалиды данной категории полностью освобождены от уплаты земельного налога за участок, находящийся в собственности, при условии не превышения 600 кв.м. Льгота распространяется только на 1 земельный надел по выбору самого собственника, пользующегося налоговыми привилегиями.

    Для того чтобы льгота была применена к конкретному наделу, необходимо было подать в ФНС уведомление нового образца до 1.07.2018 г. Если такой документ не будет своевременно направлен в ИФНС, льгота будет применена автоматически к тому из участков, в отношении которого рассчитан наибольший по сумме налог.

    Для граждан, с ограниченными возможностями, которые получают доход, предусмотрено 2 варианта льгот:

    1.Освобождение прибыли от налога для физических лиц.

    2.Стандартный налоговый вычет.

    Согласно этим правилам, НДФЛ не будет высчитываться со следующих видов выплат:

    -средства, которые пошли на приобретение путёвок для прохождения санаторно-курортного лечения;

    -расходы, понесенные общественными организациями на оказание медпомощи и других услуг людям с ограниченным возможностями;

    -затраты на закупку реабилитационных средств и необходимого инвалидам технического оборудования, включая содержание собак-поводырей;

    -финансовая помощь, оказываемая работодателями в отношении своих сотрудников, имеющих группу инвалидности (до 4 000 рублей);

    -возмещение организациями расходов на приобретение медикаментов, необходимых для лечения и реабилитации (до 4 000 рублей);

    -материальная помощь, которая оказывается инвалидам общественными организациями (до 4 000 рублей);

    -денежная и другая помощь, оказанная инвалидам Великой Отечественной войны или их вдовам.

    Стандартный налоговый вычет для граждан с 1 и 2 группой инвалидности составляет 500 рублей ежемесячно. Если инвалидность наступила в результате тяжёлого ранения, сумма увеличивается до 3 000 рублей.

    Помимо этого, налоговые послабления предусмотрены для предприятий и организаций где задействованы люди с ограниченными возможностями. В частности, каждый работодатель или частный предприниматель платит страховые взносы в отношении инвалидов 27.1%. Если штат общественной организации укомплектован людьми с ограниченными возможностями на 80% и более, такие движения и фонды полностью освобождаются от имущественного и земельного налога.

    Для граждан с инвалидностью 1 и 2 группы предусмотрены послабления по уплате государственных пошлин. Привилегия работает по такой схеме:

    1.Полное освобождение при рассмотрении дел мировым и Верховным судом, инстанциями общей юрисдикции.

    Читать еще:  Как заработать на пенсию домохозяйке

    2.50% от сбора за предоставление нотариальных услуг.

    3.Госпошлина в любом виде не взимается с людей, которые находятся в домах и интернатах для престарелых.

    Исключением из этого законопроекта являются дела, связанные с отчуждением объектов недвижимости и транспортных средств.

    Это необходимо знать

    Важно понимать, что льготы по налогообложению положены каждому инвалиду 1 и 2 групп, вне зависимости от возраста и региона проживания. Однако эти привилегии не предоставляются по умолчанию, а носят заявительный характер: гражданину нужно самостоятельно обращаться в определенные инстанции и предоставлять документы для их получения.

    Чтобы претендовать на получение налоговых льгот необходимо выполнить следующие действия:

    -документально подтвердить статус: группа инвалидности присваивается комиссией МЭС, которая выдает официальное заключение;

    -уведомить соцзащиту: полученное заключение вместе с пакетом документов предоставляется в территориальное подразделение соцзащиты;

    -уведомить Пенсионный фонд: сделать это нужно не позднее 3 суток с момента получения заключения врачебной комиссии;

    -посетить ИФНС, чтобы сделать перерасчет налоговой базы.

    Учитывая, что речь идёт о гражданах с ограниченными возможностями, которые иногда не могут самостоятельно передвигаться, закон допускает выполнение перечисленных выше действий через доверенного представителя. Для этого на дом вызывается нотариус, который заверяет ксерокопии документов и оформляет доверенность на законного представителя.

    Налоговые льготы предоставляются на основании ксерокопий:

    -медицинского заключения, подтверждающее группу инвалидности;

    -трудовой книжки (если таковая имеется);

    -персональной реабилитационной программы.

    Заявление, которое подается в территориальный налоговый орган, заполняется в произвольной форме, однако, обязательно должно содержать следующую информацию:

    -фамилия и инициалы заявителя;

    -полное наименование исполнительного органа, куда делается обращение;

    -вид налоговой льготы (для освобождения от транспортного налога указывается госномер авто);

    -группа инвалидности, причины, повлекшие нетрудоспособность;

    -дата заполнения и подпись заявителя.

    Необходимо отметить, что, если речь идёт о детях-инвалидах, льготы распространяются не только на ребёнка, но и на его родителей/опекунов. Для несовершеннолетних инвалидов действуют те же льготы, что и для взрослых. Учитывая, что дети не могут иметь личный автотранспорт, они получают послабления по уплате коммуналки и освобождаются от налога на принадлежащую им часть имущественной собственности. Родители и опекуны, имеющие на иждивении ребёнка с ограниченными возможностями, получают привилегии по уплате НДФЛ.

    Нужно добавить, что перечень льгот для инвалидов, в том числе в плане налогообложения, может различаться в зависимости от региона проживания, поэтому актуальные условия оказания финансовой и нематериальной поддержки нужно уточнять в местном отделении ИФНС.

    Налоговый вычет для инвалидов: какие налоговые льготы и компенсации положены в 2020 году

    Инвалиды, которые получают зарплату, могут вернуть уплаченный налог. Они имеют право на постоянный вычет и частичную оплату лечения, учебы или трат на покупку квартиры. Рассказываем, какие документы собрать и как их правильно подать в налоговую, чтобы деньги вернули.

    Оглавление

    Проверка налогов по

    Нажимая «Проверить налоги» вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности и принимаете пользовательское соглашение.

    Что такое вычет и за что его можно получить

    Налоговый вычет — это способ вернуть налог на доход, прежде всего с зарплаты по трудовому договору. По этому доходу работает ставка 13%. Рассмотрим самые популярные виды вычетов.

    Стандартные вычеты. Это фиксированная сумма, вне зависимости от уплаченных налогов. Получают такой вычет те, кто, по мнению государства, нуждается в поддержке:

    • 3000 рублей — ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС, НПО «Маяк», пострадавшие от ядерных испытаний, военные, ставшие инвалидами в результате боевых действий при защите СССР и РФ;
    • 500 рублей — инвалиды с детства и инвалиды I и II групп;
    • 1 400 рублей — родители за первого и второго ребенка;
    • 3 000 рублей — родители за третьего и каждого следующего ребенка;
    • 12 000 рублей — семья ребенка-инвалида.

    Если родитель воспитывает ребенка в одиночку, сумма вычета удваивается. Когда доход за год достигнет 350 000 рублей — вычет отменят.

    Имущественные и социальные вычеты. Государство вернет эти деньги, если гражданин потратил их на цели, которые оно одобряет:

    • купил квартиру или другую недвижимость,
    • заплатил за лечение,
    • оплатил учебу себе или ребенку,
    • в семье родился ребенок.

    Другие вычеты. Еще есть инвестиционный, профессиональный и вычеты при сделках с ценными бумагами. Подробнее о них читайте в другой нашей статье.

    Может ли неработающий инвалид получить вычет

    Нет. Если гражданин с инвалидностью не работает и не отчисляет в казну налог на свои доходы, возвращать деньги попросту не с чего. На вычет имеют право только те, кто платил НДФЛ — 13%.

    Чем налоговый вычет для инвалидов отличается от других

    Стандартный вычет в 500 рублей могут получить только работающие граждане с инвалидностью. На прочие вычеты они тоже имеют право, как все.

    Каков размер вычета

    Возврат рассчитывается по формуле:

    Сумма к вычету × 13%

    Например, гражданин подал к вычету за учебу сумму 83 000 рублей. От этой суммы государство вернет 13% — 10 790 рублей.

    Но по каждому налоговому вычету есть ограничения, разберем их на примере популярных вычетов.

    Стандартный вычет. Инвалид I или II групп имеет права на 13% от 500 рублей, или 65 рублей в месяц вне зависимости от того, сколько налогов в год он заплатил. Эти деньги прибавляют к зарплате «на руки».

    За лечение. 15 600 рублей можно получить за оплату медикаментов, полиса дополнительного медицинского страхования, лечения в частной клинике, в том числе стоматологической.

    Сумма может быть больше, если гражданин заплатил за лечение из списка дорогостоящих. Например, за эндопротезирование коленного сустава в Москве придется заплатить 283 000 рублей. Эта операция входит в список, поэтому к вычету можно подать всю сумму и получить 36 790 рублей. Вычет за лечение получить можно раз в году.

    За обучение. 15 600 рублей можно получить за оплату учебы: своей, ребенка возрастом до 24 лет, брата или сестры. Получить возврат за обучение тоже можно раз в году.

    За покупку квартиры. 260 000 рублей получит гражданин, если он покупал квартиру в одиночку, и 520 000 рублей получат супруги, если квартиру покупали в браке. А еще к вычету можно представить проценты, которые заемщик переплатил банку за пользование кредитом, если квартиру брали в ипотеку. Подать к возврату можно налог за три предыдущие года. Закон разрешает получить этот возврат только один раз в жизни.

    Какие льготы по НДФЛ для инвалидов 1, 2 и 3 групп

    Их нет. Процентная ставка та же, что и для других — 13%. Работающий инвалид получает зарплату за вычетом НДФЛ. Этот налог за него уже заплатил работодатель до выдачи зарплаты.

    Инструкция: как инвалиду оформить вычет

    Стандартный вычет. Чтобы получить вычет от 500 рублей в виде прибавки к зарплате, инвалид должен отправить в бухгалтерию работодателя заполненное заявление.

    Если решит оформить вычет за прошлый год единоразовым платежом, а не прибавкой к зарплате — через личный кабинет на сайте налоговой. Понадобятся документы:

    • декларация 3-НДФЛ — можно заполнить на сайте ФНС;
    • справка об инвалидности — ее дают после медико-социальной экспертизы;
    • справка 2-НДФЛ — получите у работодателя.
    Читать еще:  Муж созаемщик по ипотеке при разводе

    Вычета на лечение. Понадобятся документы:

    • справка по форме 2-НДФЛ — возьмите у бухгалтера с работы или сохраните из кабинета на сайте налоговой, в разделе «Доходы»;
    • договор от клиники;
    • справка о факте оплаты из этой клиники. Получить этот документ можно в регистратуре или бухгалтерии клиники. Покажите паспорт, ИНН, договор, чеки;
    • копия лицензии учреждения.

    Если покупали медикаменты, найдите бланк, на котором врач выписал рецепт, и чек к купленным лекарствам.

    Через работодателя вычет за лечение получить не удастся — только самостоятельно:

    • заказным письмом,
    • лично в местном отделении,
    • через личный кабинет.

    Вычет за учебу. Соберите документы по этому списку:

    • заявление на вычет;
    • копия лицензии на услуги по образованию;
    • если речь идет о вузе — справка о том, что учеба идет на очном отделении;
    • копия договора о платных услугах;
    • копии чеков или оригиналы. Также подойдут погашенные квитанции;
    • если платили за садик — копия свидетельства о рождении, если это платный садик. Если вуз — копия паспорта;
    • справка 2-НДФЛ;
    • декларация 3-НДФЛ.

    Если подаете на вычет через работодателя, в личном кабинете ФНС получите справку. Заходите в раздел «Жизненные ситуации», а затем — в «Документы и справки»:

    Прикрепите документы из списка выше и получите результат в течение месяца

    Вычет за жилье. Соберите эти документы:

    • заявление на имущественный вычет — отправьте через личный кабинет на сайте налоговой;
    • справку из Росреестра о том, что жилье зарегистрировано на вас;
    • копию договора долевого участия или купли-продажи;
    • акт о том, что квартиру приняли;
    • копию паспорта;
    • если квартиру брали в ипотеку, отсканируйте кредитный договор, график возврата денег и справку по выплаченным процентам.

    Если планируете вернуть НДФЛ через работодателя, передайте бухгалтеру уведомление о вычете. Документ оформите на сайте ФНС в личном кабинете. Не забудьте прикрепить сканы из списка выше.

    Если планируете получить вычет самостоятельно, удобнее всего это сделать в кабинете налогоплательщика. Заполните там декларацию 3-НДФЛ, прикрепите сканы необходимых документов и отправьте на проверку. Ответ будет в течение трех месяцев.

    Куда обращаться, если отказали или задерживают возмещение

    Чтобы пожаловаться на решение или бездействие сотрудника налоговой, заходите на сайт ФНС в раздел «Жалобы». Для этого на главной странице найдите раздел «Жизненные ситуации».

    Выберите «Прочие ситуации»:

    Там увидите «Жалоба на акты, действия(бездействие) должностных лиц». Переходите и заполняйте поля.

    Налоговый вычет для инвалидов 1, 2, 3 групп

    Признание человека инвалидом возможно после экспертного медицинского обследования, проведенного специально созданной комиссией. Несовершеннолетним лицам присваивается статус «инвалид-детства», либо «ребенок-инвалид», достигшим 18 летнего возраста – «инвалид 1, 2 и 3 группы».

    Налоговый вычет для инвалидов 3, 2, 1 группы является одним из методов социальной поддержки населения. В статье представлены советы по его оформлению, информация по необходимым документам и прочие нюансы.

    Льготы по НДФЛ для инвалидов

    Инвалидам групп с наименованием один, два, три, необходимо знать, что они могут оформить льготы на имущественный, земельный и транспортный налог.

    Помимо этого, граждане, имеющие инвалидность, могут освобождаться от оплаты отдельных госпошлин.

    Налоговые льготы полагаются:

    • Гражданам России;
    • Иностранным лица, проживающим в Российской Федерации, не менее 183 дней и официально трудоустроенным.

    Для повышения качества жизненных условий инвалидов 1 группы государство предусматривает соответствующие льготы для этого слоя населения. В течение года они могут получить:

    • Одноразовую оплату проезда инвалиду и сопровождающим родственникам к месту получения медицинских услуг.
    • Повышенную стипендию для студентов – очников;
    • Бесплатное получение лекарственных средств и лечебного оборудование, при наличии соответствующего медицинского заключения;
    • Безвозмездный проезд на внутригородских и пригородных маршрутах;
    • Бесплатную путевку для санаторно-курортного отдыха.

    Налоговый вычет для инвалидов 2 группы в 2019 году, помимо имущественного, транспортного и земельного, включает такие виды государственной поддержки:

    1. Возможность выкупить лекарственные препараты и необходимое медицинское оборудование, с использованием бюджетных денег.
    2. Право на оплату проезда к месту прохождения оздоровительных процедур.
    3. Возможность приобретения ортопедической обуви и специализированных протезов для конечностей со скидками.
    4. Право на проезд в общественном транспорте, за счет государственных средств.
    5. При отличной сдаче вступительных заданий, зачисление в высшие и средне-специальные учреждения образования проходит, вне конкурсных испытаний.
    6. Право на неполную рабочую неделю и увеличенный отпуск.

    Помимо этого, инвалидам второй группы будут предоставляться дополнительные выплаты к пенсиям. В 2019 году сумма ежемесячной доплаты составит 4959 руб 85 коп.

    В соответствии с последними опросами населения, инвалидами третьей группы являются, практически, каждый 14 работник, проживающей в России. Для данной категории граждан также предусмотрены определенные льготы.

    К их видам относятся:

    • Коммунальные – инвалид 3 группы оплачивает 50% от стоимости услуг ЖКХ.
    • Налоговые – работник, имеющей инвалидность полностью освобождается от выплат за регистрацию имущества, находящегося в его полной или частичной собственности.
    • Транспортные –проезд на бесплатной основе в общественном транспорте; скидка, в размере 50% на приобретение билетов на поезда, курсирующие по территории страны; при наличии транспортного средства мощностью менее 100 лошадиных сил налоговых выплат нет.

    Дополнительные выплаты инвалидам 3 группы

    К дополнительным льготам относят:

    • право на получение бесплатной медицинской помощи, включая путевки в санаторные учреждения, либо их оплата с 50% скидкой;
    • возможность поступить на обучение в учреждения образования, расположенные по месту проживания, на безвозмездной основе;
    • возмещение денежных затрат на транспортные услуги.

    Размер вычета

    Обязательные вычеты для инвалидов включают в себя следующие виды и особенности:

    1. Стандартный – носит фиксированный характер, сумма выплаты составляет 500 рублей. Взять можно только в текущем году, на прошлогодние периоды не распространяется.
    2. Имущественный. К нему относятся операции с недвижимостью. Однако, следует помнить, что имущество должно находиться в собственности не более 3-х лет, сумма сделки для жилья не должна превышать 1 миллиона рублей, для земельных участков – 250 тысяч рублей. За все остальное положен подоходный налог, в размере 13 %.
    3. Социальный – благотворительная деятельность (возмещение составляет 25% от общего размера выплат в год); обучение (личное оформляется всех видов, для выплат по родственникам требуется очное обучение; сумма вычета не может превышать 120 тысяч рублей за себя и 50 тысяч рублей за иных людей); лечение; добровольное страхование пенсии.

    Необходимые документы

    Для получения выплат необходимо предоставить:

    • Актуальное медицинское заключение (справка об инвалидности);
    • Паспорт гражданина РФ;
    • Справку НДФЛ (по форме 2 или 3) с текущего места работы;
    • Заявление о предоставлении вычета.

    Подача заявок на получение налогового вычета может осуществляться несколькими способами:

    1. Федеральная налоговая инспекция;
    2. Интернет-портал предоставления государственных услуг («Госуслуги);
    3. Через организацию, где трудоустроен инвалид.

    Плюсы и минусы вышеперечисленных обращений представлены в таблице ниже.

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector